Санхүүгийн түрээс гэж юу вэ? Энэ бол хэд хэдэн онцлог шинж чанартай түрээс юм. Энэ нэр томъёотой холбоотой зарим зүйлд дүн шинжилгээ хийцгээе.
Тодорхой жишээ ашиглан алгоритмд дүн шинжилгээ хийхийг оролдъё. Бизнес эрхлэгч эсвэл компанид шаардлагатай тоног төхөөрөмж худалдан авахад хангалттай материаллаг нөөц байхгүй гэж бодъё. Энэ тохиолдолд дутуу мөнгөө өндөр хүүтэй авч банкинд хандаж зээл авах, эсвэл санхүүгийн лизингээр шаардлагатай машин техникээ тус компаниас худалдан авах боломжтой.
Түрээсийн схем
Компани саналыг авч үзэж, өөрийн ашигт дүн шинжилгээ хийнэ. Зөвшөөрөгдсөний дараа түрээслүүлэгч нь тодорхой гэрээний дагуу уг үл хөдлөх хөрөнгийг компанид түрээслүүлнэ.
Түүний нөхцлийн дагуу түрээслэгч компанид сар бүр тодорхой хэмжээний төлбөр төлөх бөгөөд үүнийг түрээсийн төлбөр гэж нэрлэдэг.
Тодорхой хугацааны дараа үлдэгдэл үнийг төлж тоног төхөөрөмжөө эргүүлэн авна.
Гэрээнд оролцогчид
Санхүүгийн түрээсийн гэрээнд гурван тал багтсан:
- хөрөнгө хүлээн авагч;
- лизингийн компани;
- худалдагч.
Хуулийн болон хувь хүн нь түрээсийн хөрөнгийг тодорхой хугацаанд бүрэн эргүүлэн авах боломж бүхий эд хөрөнгө хүлээн авагчийн үүргийг гүйцэтгэдэг.
Түрээсийн компани гэдэг нь тоног төхөөрөмж, тээврийн хэрэгсэл, үл хөдлөх хөрөнгө худалдаж авсан этгээдийг хэлнэ.
Худалдагч нь үнэ цэнэтэй эд хөрөнгө зарж буй талыг хэлж байна.
Хэрэв түрээслүүлэгч нь үл хөдлөх хөрөнгийн өмчлөгч бол зарим тохиолдолд санхүүгийн түрээсийн гэрээ нь хоёр талын түрээсийн гэрээ юм.
Зорилго
Компанийн хувьд ийм арга хэмжээний зорилго нь үйлдвэрлэлээ өргөжүүлэх, үйлдвэрлэлийн шугамыг шинэчлэх явдал бөгөөд ингэснээр их хэмжээний ашиг олох боломжтой болно.
Санхүүгийн лизинг гэдэг нь худалдагчаас үнэтэй тоног төхөөрөмж, тээврийн хэрэгсэл, үл хөдлөх хөрөнгийг түргэн шуурхай борлуулахыг хэлнэ.
Түрээслэх объект
Оросын хуулийн дагуу та тодорхой эд хөрөнгийг цацах (түрээслэх) боломжтой:
- үл хөдлөх хөрөнгө;
- замын тээвэр;
- аж ахуйн нэгж;
- тоног төхөөрөмж.
Түрээслэх боломжгүй
Дотоодын хууль тогтоомжид хориглосон зарим зүйл байдгийг анхаарна уу. Жишээлбэл, энэ нь цэргийн зүйлд хамаарна.
Мөн та дараах үл хөдлөх хөрөнгийг түрээслүүлнэ гэдэгт найдаж болохгүй:
- үйлдвэрийн болон хувийн дугааргүй;
- байгалийн баялаг, газар;
- өмч,эргэлтээс хасагдсан.
Санхүүгийн түрээсийг дараах объектын параметрүүдээр зөвшөөрөхгүй:
- бага хөрвөх чадвар;
- найдваргүй үйлдвэрлэгчтэй;
- долоо гаруй жил ашиглагдаж байна.
Түрээсийн сонголт
Гэрээний цаг хугацаа, эдийн засгийн шинж чанараас хамааран түрээсийн гурван төрлийг ялгах нь заншилтай байдаг:
- үйл ажиллагааны;
- буцаах боломжтой;
- санхүүгийн.
Үүнээс гадна тоног төхөөрөмж, үл хөдлөх хөрөнгө, тээврийн хэрэгслийн лизингтэй. Эрсдэлийг харгалзан ийм гүйлгээг дараах бүлэгт ангилдаг:
- бүх оролцогчдын хооронд эрсдэлийг хуваалцах баталгаатай харагдах байдал;
- баталгаагүй сонголт бөгөөд түрээслэгч өөрийн үүргээ биелүүлэх талаар ямар ч баталгаа өгдөггүй;
- даатгалын гэрээ байгуулсан хэсэгчилсэн хамгаалалттай төрөл.
Буцаж түрээслэх
Энэ нь онцгой төрлийн хэлцэл гэж тооцогддог. Эд хөрөнгийг худалдагч, түрээслэгч хоёр нэг хүний үүрэг гүйцэтгэдэг. Пүүс нь түрээсийн компанитай гэрээ байгуулан тодорхой хэмжээний үл хөдлөх хөрөнгийн өмчлөлийг шилжүүлэх ба тэр даруй түрээслэгч болдог.
Энэ төрлийн онцлог нь үйлдвэрлэлийн үйл явц зогсдоггүй, тоног төхөөрөмжийг эргүүлэн татдаггүй. Компани их хэмжээний мөнгө авдаг бөгөөд үүнийг ашиглан материаллаг ашгийг нэмэгдүүлэх боломжтой. Сар бүр бага хэмжээгээр төлдөг. Ийм хэлэлцээр нь хэрэгцээтэй аж ахуйн нэгжүүдэд ашигтай байдагбизнесийг хөгжүүлэх нэмэлт хөрөнгө. Та түрээсийн компаниас тоног төхөөрөмжөө алдалгүйгээр, үйлдвэрлэлийн үйл явцыг зогсоохгүйгээр мөнгө хүлээн авах боломжтой.
Буцааж түрээслэх нь тодорхой сул талуудтай. Ийм гүйлгээ нь татварын албаны хяналтанд байдаг. Тэд ийм гэрээг холбооны татвар төлөхөөс зайлсхийх сонголт гэж үздэг.
Тийм ч учраас төсвийн байгууллагууд зээл болон лизингийн нөхцөлийг харьцуулдаг. Хэрэв зөрчил илэрсэн бол тэд бизнес эрхлэгчийг ОХУ-ын холбооны төсөвт татвар төлөхөөс зайлсхийсэн гэж сэжиглэж байна.
Үйл ажиллагааны түрээс
Үүгээр эд хөрөнгийн ашиглалтын хугацаа нь гэрээний хүчинтэй хугацаанаас хамаагүй урт байх хэлцлийг хэлнэ. Үүнийг ердийн түрээсийн сонголттой харьцуулж болно.
Түрээсийн компани нь гэрээний зүйлийг бүрэн хариуцна. Эд хөрөнгөө алдах, гэмтээхтэй холбоотой аливаа эрсдэлийг тухайн компани хариуцна. Хүлээн авагч нь ашиглахад тохиромжгүй зүйл өгсөн бол компанитай байгуулсан гэрээг цуцлах эрхтэй.
Гэрээ дууссаны дараа түрээслэгч дараахь эрхтэй:
- объектыг түрээслүүлэгчид үлдээх;
- үүнийг өөр зүйлээр өөрчлөх;
- шинэ гэрээ байгуулах;
- тоног төхөөрөмж (тээвэр) худалдаж аваарай, эзэмшигч болоорой.
Үйл ажиллагааны түрээс нь тоног төхөөрөмж шинэчлэгдэж байгаа тул бүтээмжийн үйл явцыг хөгжүүлэхэд эерэгээр нөлөөлдөг.
Санхүүгийн түрээс
Түүний онцлог шинж чанаруудад дүн шинжилгээ хийцгээе. Санхүүгийн түрээс нь тодорхой зорилгоор материаллаг нөөцийг татах сонголт юм.
Түрээсийн зүйлийг ашиглах нөхцөл нь гэрээний нөхцөлтэй тохирч байна. Үүнийг дуусгаснаар тоног төхөөрөмжийн өртөг тэг рүү ойртож байна. Үндсэндээ түрээслэгч нь өмч хөрөнгөө хувийн өмчид авахыг оролддог.
Олон улсын санхүүгийн түрээс нь дараах нөхцөлтэй:
- хөрөнгөлүүлэгчийн худалдан авалт нь хувийн хэрэгцээнд бус, түрээслэх зорилгоор хийгдсэн;
- худалдан авагч нь худалдагч болон эд хөрөнгийг сонгох эрхтэй;
- худалдагч нь түрээсийн гэрээ байгаа гэдгийг мэдэж байгаа хэдий ч сэдвийг худалдан авагч тодорхойлдог;
- түрээслэгч нь тээвэр, машин механизм, тоног төхөөрөмжийн чанарын талаархи бүх нэхэмжлэлийг түрээслүүлэгчтэй холбоогүйгээр шууд худалдагчид илгээдэг;
- хэлцлийн зүйлд гэмтэл учирсан тохиолдолд хүлээн авах, хүлээлгэн өгсөн актад гарын үсэг зурж, худалдан авагчийн өмч болно.
Хэлэлцэх алхам
Тэдгээрийн дарааллыг санхүүгийн түрээс, үл хөдлөх хөрөнгийн түрээсийн тухай холбооны хуулиар тодорхойлно.
Эхлээд лизингийн компани шалгаруулдаг. Томоохон байгууллагуудын охин компани болох томоохон компаниудад давуу эрх олгох нь дээр.
Санхүүгийн түрээсийн тухай хуулиар гэрээ байгуулах асуудлыг зохицуулдаг. Хэрэглэгч дараах багцыг өгөх ёстой:
- тодорхой объект түрээслэх хүсэлтэй байгаа тухай мэдэгдэл;
- пүүсийн эргэлтийн хөрөнгийн талаарх санхүүгийн байгууллагаас хамгийн сүүлд авсан хуулбаржил;
- дөрвөн сарын тайлан;
- түрээсийн объектын даатгалын баталгаа;
- нийлүүлэгчтэй гэрээ байгуулна.
Санхүүгийн түрээсийн тухай FZ нь түрээслүүлэгчид хийж буй хэлцлийн онцлог, түүнчлэн компанийн онцлогийг харгалзан бусад бичиг баримт, баримт бичгийг шаардах боломжийг олгодог.
Дараа нь үйлчлүүлэгч анхны мөнгөн хандиваа оруулсны дараа компани гэрээний объектын өмчлөгч болно.
Түрээсээр худалдаж авсан зүйл нь хөдөлмөрийн бүтээмжийг дээшлүүлж, материаллаг ашгийг нэмэгдүүлэх боломжийг олгоно.
Тоног төхөөрөмжийн түрээс
Аж ахуйн нэгжийн орлогоо нэмэгдүүлэх хамгийн ашигтай арга зам, үйлдвэрлэлийг их хэмжээний алдагдалгүй хөгжүүлэх, технологийн шинэ шугам бий болгох, машин, төхөөрөмжөө шинэчлэх боломж гэж үздэг. Компьютерийн тоног төхөөрөмж, оффисын үйл ажиллагаанд шаардлагатай материалыг лизингээр авах боломжтой.
Хөдөө аж ахуйд сүү цуглуулах, үр тариа боловсруулах, үхрийн мах огтлоход шаардлагатай шинэ машин, төхөөрөмж худалдан авахыг зөвшөөрнө.
Зоогийн газрын бизнест лизинг нь чанартай худалдаа хийхэд шаардлагатай тоног төхөөрөмжийг худалдан авахад чиглэгддэг.
Энэ сонголт нь газрын тос боловсруулах, байгалийн хий, мод боловсруулах, химийн үйлдвэрүүдэд мөн хамаарна.
Тоног төхөөрөмжийн лизингийн ашиг тус
Энэ нь хувиараа бизнес эрхлэгч эсвэл компанид орчин үеийн тоног төхөөрөмж худалдан авахад хангалттай санхүүгийн хөрөнгөгүй байсан ч хөгжих боломжийг олгодог.
БаярлалааТөлбөрийг жигд хуваарилснаар компани ажлаа төлөвлөхийн тулд хуваарилж болно, нэг удаагийн төлбөр хийх шаардлагагүй.
Гэрээнд гарын үсэг зурсны дараа шууд компани хэлцлийн сэдвийг ашиглаж эхлэх ба гэрээний хугацаа дууссаны дараа та тоног төхөөрөмжийг үлдэгдэл үнээр худалдан авах боломжтой.
Ашиг орлогын ачаар компани нь сар бүрийн төлбөрийг барагдуулдаг бөгөөд энэ нь аж ахуйн нэгжийн үйл ажиллагаанд сөрөг нөлөө үзүүлэхгүй.
Тээврийн хэрэгслийн лизинг
Санхүүгийн түрээсийн конвенцид автомашин худалдан авах эрхийг хувь хүн болон хуулийн этгээдэд олгодог. Энэ төрлийн гүйлгээг ОХУ-д сүүлийн жилүүдэд л ашиглаж байна.
Түрээсийн хугацаа дууссаны дараа та тээврийн хэрэгслийн бүрэн өмчлөгч болох боломжтой.
Хэлэлцээрийг хийж байгаа давуу тал нь хувийн болон хуулийн этгээд эхний төлбөрөө төлөөд шууд тээврийн хэрэгсэл ашиглах эрх авдаг.
Ийм гүйлгээг зөвхөн санхүүгийн байгууллага (банк) төдийгүй автомашины худалдаа эрхэлдэг. Үйлдлийн алгоритмыг авч үзье. Үйлчлүүлэгч нь жолооны үнэмлэх, иргэний паспортыг харуулж байна.
Дараа нь түрээслүүлэгч болон тээврийн хэрэгслийн ирээдүйн эзэмшигчийн хооронд гэрээ байгуулагдаж, үйлчлүүлэгч машинаа худалдан авч, бүрэн эзэмшигч болох боломжтой болно.
Үүнээс гадна тээврийн ханган нийлүүлэгч (худалдагч) болон түрээслүүлэгчийн үүргийг хүлээсэн банк (компани) хооронд борлуулалтын гэрээ байгуулж гарын үсэг зурна.
Эхний төлбөрийн хэмжээ нь гэрээний дагуу автомашины нийт үнийн дүнгийн 20-30 хувиас хэтрэхгүй. Урьдчилсан нөхцөл бол CASCO, OSAGO гэсэн хоёр багцын даатгалын бүртгэл юм.
Замын цагдаад машинаа бүртгүүлэх, техникийн хяналтын үзлэгт орох зэрэг бүх асуудлыг лизингийн компани хариуцна.
Бүх журам дууссаны дараа машин түрээслэгчид шилжинэ. Эзэмшигч нь лизингийн компани: банк, автомашины дилер. Ийм хэлэлцээрийн давуу талуудын дунд тэд зөвхөн машин төдийгүй тусгай тоног төхөөрөмж худалдан авахыг тэмдэглэж байна.
